المزايا والخصومات الضريبية للشركات التي تمر بضائقة شديدة
يمكن أن تؤثر النكسات المالية على أي رائد أعمال، سواء كان لديك ملكية فردية أو تدير شركة صغيرة ومتوسطة الحجم أكبر. لحسن الحظ، هناك العديد من المخططات داخل النظام الضريبي الهولندي التي يمكن أن تساعدك كرجل أعمال على تخفيف العبء الضريبي. في هذه المدونة نسلط الضوء على عدد من المزايا والخصومات الضريبية التي قد تكون ذات صلة بالشركات التي تمر بضائقة شديدة.
إعفاء أرباح الشركات الصغيرة والمتوسطة
De إعفاء أرباح الشركات الصغيرة والمتوسطة تعتبر إحدى أهم المزايا الضريبية لرواد الأعمال الذين يدفعون ضريبة الدخل (مثل المؤسسات الفردية والشراكات العامة والشراكات). ويعني هذا الترتيب أنه ليس عليك الإعلان عن نسبة معينة من أرباحك (بعد خصم التكاليف) للضريبة.
- كم عدد؟ وفي عام 2023 ستكون النسبة 14% (ملاحظة: تحقق دائمًا من الأرقام الحالية).
- لمن؟ رواد الأعمال الذين يستوفون معيار الساعة ويحققون ربحًا من أعمالهم.
- ميزة في الطقس القاسي؟ حتى لو كان ربحك منخفضًا - أو إذا انتهى بك الأمر إلى تحقيق ربح - فإن هذا الإعفاء يوفر ميزة لأنك تدفع ضرائب أقل فعليًا.
خصم العاملين لحسابهم الخاص وخصم البداية
إذا كانت لديك ملكية فردية وتلبي معيار ساعات العمل (العمل 1.225 ساعة سنويًا في عملك)، فأنت مؤهل للحصول على zelfstandigenaftrek. إذا كنت قد بدأت للتو، فإن خصم المبتدئين الحصول على أعلى من هذا.
- Zelfstandigenaftrek
- مبلغ ثابت للخصم من ربحك (قابل للتغيير سنويًا).
- فائدة مباشرة على دخلك الخاضع للضريبة، مما يقلل العبء الضريبي.
- رحلة المبتدئين
- زيادة إضافية في خصم العاملين لحسابهم الخاص لرواد الأعمال المبتدئين (بحد أقصى ثلاث مرات في السنوات الخمس الأولى).
- يمكن أن يساعد في تقليل العبء الضريبي، خاصة في مرحلة البدء، وبالتالي خلق مساحة إضافية للتنفس.
خصم الاستثمار على نطاق صغير (KIA)
De خصم الاستثمار على نطاق صغير (KIA) يهدف إلى تشجيع الاستثمارات الصغيرة في الأصول، مثل الأدوات أو البرامج أو أجهزة الكمبيوتر.
- كيف يعمل؟
إذا قمت باستثمارات أعلى من حد أدنى معين (وتصل إلى حد أقصى معين)، فيمكنك خصم نسبة من المبلغ المستثمر من الربح. - فوائد في حالة وجود مشاكل مالية؟
إذا كنت بحاجة إلى شراء موارد جديدة للحفاظ على استمرارية عملك أو لجعله أكثر كفاءة، فيمكنك الحصول على بعض الإعفاء الضريبي من خلال هذا الخصم.
لوائح ضريبة القيمة المضافة
بالنسبة لأصحاب المشاريع الذين يدفعون ضريبة القيمة المضافة، هناك العديد من المخططات التي يمكن أن تساعد في تخفيف العبء المالي.
- مخطط الأعمال الصغيرة (KOR)
- إذا كان عليك دفع أقل من مبلغ معين من ضريبة القيمة المضافة سنويًا، فقد تكون مؤهلاً للحصول على إعفاء أو تخفيض.
- وهذا يعني أنه يتعين عليك دفع ضريبة قيمة مضافة أقل أو عدم دفعها على الإطلاق إلى السلطات الضريبية.
- مساوئ: لا يمكنك عادة خصم ضريبة القيمة المضافة من تكاليف الأعمال.
- تأجيل دفع ضريبة القيمة المضافة
- في حالة وجود مشاكل مؤقتة في السيولة، يمكنك أحيانًا أن تطلب من السلطات الضريبية تأجيل الدفع أو ترتيبات الدفع.
- بهذه الطريقة يمكنك التعامل بشكل أفضل مع أي قمم في التدفق النقدي الخاص بك.
خصم الاستثمار للحلول المستدامة
هل تفكر في استثمارات مستدامة أو موفرة للطاقة لتقليل تكاليفك (على سبيل المثال الألواح الشمسية في أماكن العمل)؟ ثم يمكنك استخدام مخططات مثل خصم الاستثمار في الطاقة (EIA). يتيح لك ذلك خصم جزء كبير من تكاليف الاستثمار من الربح. يمكن أن يؤدي ذلك إلى تقصير فترة الاسترداد للاستثمارات المستدامة وتقليل تكاليف التشغيل بشكل هيكلي.
الوحدة المالية وتسوية الخسائر
هل لديك العديد من الشركات أو الشركات ذات الأعمال ضمن هيكل قابض؟ في بعض الحالات يمكنك اختيار واحد الوحدة المالية لضريبة الشركات. يتيح لك ذلك تعويض الخسائر في شركة ما بأرباح في شركة أخرى.
- تسوية الخسارة
- ومن خلال ضريبة الشركات، من الممكن أيضًا تعويض الخسائر مقابل أرباح السنوات السابقة أو المستقبلية.
- يمكن أن يساعد هذا في توزيع العبء الضريبي عندما تكون في حالة يرثى لها مؤقتًا.
احصل على المساعدة في الوقت المناسب
هل أنتم غير قادرين على التوصل إلى اتفاق أم أنكم تجدون الأنظمة معقدة؟ لا تتردد في طلب المساعدة المهنية، على سبيل المثال من أ مستشار الضرائب, محاسب of مستشار الديون الذي يتخصص في قضايا ريادة الأعمال. يمكنهم مساعدتك في:
- الاستفادة من الخصومات والمخططات الصحيحة
- ضع خطة مالية (جديدة).
- اتصل بسلطات الضرائب للتأجيل أو ترتيبات الدفع
استمر في التواصل
بمجرد حصولك على ترتيب الدفع أو التأجيل، تأكد من المتابعة يبقي الخطوط مفتوحة:
- الإبلاغ عن التغييرات في وضعك: هل أداء الشركة أفضل أم أسوأ بشكل غير متوقع؟ قم بإخطار السلطات الضريبية لمعرفة ما إذا كان من الممكن تعديل ترتيبات الدفع.
- العمل على تدفق نقدي صحي: كن منتقدًا لإدارتك المالية حتى لا تواجه المفاجآت مرة أخرى.
- دفع التقييمات المستقبلية في الوقت المحدد: منع ظهور ديون جديدة بينما لم تقم بعد بسداد الديون القديمة.
اختتام
إذا كانت شركتك تعاني من مشاكل مالية، فمن حسن الحظ أن التشريعات واللوائح الهولندية توفر خيارات متنوعة لتقليل العبء الضريبي. ضع في اعتبارك إعفاء أرباح الشركات الصغيرة والمتوسطة، وخصم الأشخاص العاملين لحسابهم الخاص، وخصم KOR وخصم الاستثمار. يمكن أن توفر تسوية الخسائر والوحدة المالية أيضًا حلاً إذا كان لديك شركات متعددة. ومن الأفضل أن تكون على اطلاع جيد من قبل متخصص، حتى تتمكن من الاستفادة المثلى من الترتيبات المتاحة لموقفك. بهذه الطريقة يمكنك العمل على تعافي شركتك ونموها مع توفير مساحة أكبر للتنفس المالي.
هل تتعرف على نفسك في (جزء من) هذا الموقف ولم تعد ترغب في القلق؟ نحن على استعداد لمساعدتك. لا تنتظر تفاقم المشاكل وسيطر على مستقبلك المالي اليوم. انقر على الزر 'تقدم بطلب للحصول على مساعدة الديون الآن"واتخذ الخطوة الأولى المهمة نحو السلام والأمن لك ولشركتك.
